Bilan de fin d'exercice

Format de rétrospective Bilan de fin d'exercice

Analyse du chiffre d'affaires

Comment notre chiffre d'affaires se situe-t-il par rapport aux objectifs ?

Passez en revue le chiffre d'affaires global, puis détaillez-le par gamme de produits, région ou segment de clientèle. Discutez de ce qui a porté les résultats et de ce qui les a freinés, des points où les prévisions étaient justes et de ceux où elles se sont trompées, et des actions commerciales et marketing qui ont porté leurs fruits.

Gestion des dépenses

Avons-nous bien maîtrisé et optimisé nos dépenses ?

Passez en revue les grandes catégories de dépenses, comme la masse salariale, le marketing, la R&D et les frais généraux. Repérez les dépassements et les économies possibles. Discutez du retour sur les gros investissements de l'année et des budgets qui pourraient être réaffectés l'an prochain sans nuire à la qualité.

Initiatives stratégiques

Quelles grandes initiatives ont porté (ou freiné) nos résultats ?

Listez les grands projets menés par l'équipe pour augmenter le chiffre d'affaires, réduire les coûts ou améliorer le fonctionnement. Discutez de ceux qui ont eu le plus d'effet sur les résultats financiers, en bien comme en mal, de ce que vous feriez autrement et des endroits où les efforts ont été mal orientés.

Perspectives stratégiques

Comment ajuster notre stratégie financière pour l'année à venir ?

Appuyez-vous sur tout ce qui est ressorti des colonnes précédentes pour construire le plan financier de l'année prochaine. Mettez-vous d'accord sur où investir, où réduire et ce qui doit changer pour atteindre vos objectifs de croissance et de marge. Terminez avec des priorités, des objectifs et des responsables clairement définis.

Dans quels cas recourir à cette étude rétrospective ?

• À la fin de chaque exercice, pour analyser les résultats et préparer le suivant.
• Lorsque vous préparez les budgets annuels, les prévisions et les plans de croissance.
• Après un événement majeur pour l'entreprise, comme une acquisition ou une levée de fonds, pour repenser la stratégie financière.
• Lorsque les résultats se sont nettement écartés des objectifs et que vous devez vous mettre d'accord sur un plan de correction.

Exemples de questions pour brise-glace

• Si notre entreprise était une action cotée en bourse, vous l'achèteriez, la vendriez ou la conserveriez ? Pourquoi ?
• Quel indicateur financier ou KPI aimeriez-vous que nous suivions de plus près ?

Vous souhaitez un exercice d'échauffement que votre équipe puisse pratiquer, et pas seulement répondre à voix haute ? Découvrez des brise-glaces gratuits →

Idées et conseils pour votre réunion de rétrospective

• Partagez les principaux rapports et indicateurs quelques jours avant pour que chacun arrive en les ayant lus.
• Gardez une discussion sans recherche de coupables pour que chacun puisse parler librement des objectifs manqués.
• Assurez-vous que la finance, les ventes, le marketing et le produit sont tous représentés.
• Réservez du temps pour la stratégie de l'année prochaine, pas seulement pour les chiffres de l'année écoulée.
• Attribuez un responsable et une échéance à chaque action importante.
• Répartissez-vous en petits groupes pour approfondir certains sujets, puis partagez les conclusions avec l'ensemble des participants.

Foire aux questions